Tăng cường quản lý thanh toán qua POS

Tăng cường thanh tra, kiểm tra

Thời gian qua, các doanh nghiệp của người nước ngoài thường thuê cá nhân là người Việt Nam đứng tên giám đốc hoặc chủ doanh nghiệp đại diện theo quy định của pháp luật nhưng không có quyền quyết định hoạt động của doanh nghiệp. Khi cơ quan chức năng kiểm tra, doanh nghiệp cố tình trốn tránh hoặc trì hoãn, gây khó khăn cho công tác quản lý.

Tăng cường thanh tra, kiểm tra

Thời gian qua, các doanh nghiệp (DN) của người nước ngoài thường thuê cá nhân là người Việt Nam đứng tên giám đốc hoặc chủ DN đại diện theo quy định của pháp luật nhưng không có quyền quyết định hoạt động của DN. Khi cơ quan chức năng kiểm tra, DN cố tình trốn tránh hoặc trì hoãn, gây khó khăn cho công tác quản lý. Nhiều DN kinh doanh du lịch đã được cấp giấy phép nhiều năm nhưng không hoạt động hoặc có hoạt động nhưng không tự giác kê khai nộp thuế. Một số đơn vị có dấu hiệu vi phạm quy định pháp luật Việt Nam về niêm yết giá, bán đúng giá niêm yết, thanh toán bằng đồng nhân dân tệ, thanh toán “chui” qua POS…

Thực hiện chỉ đạo của UBND tỉnh Khánh Hòa, Cục Thuế tỉnh đã xây dựng cơ sở dữ liệu của các DN, hộ kinh doanh trong lĩnh vực lưu trú, lữ hành, ăn uống, thương mại. Đồng thời, tăng cường thanh tra, kiểm tra các DN kinh doanh du lịch có dấu hiệu rủi ro cao, trong đó tập trung thanh tra, kiểm tra các DN lưu trú, lữ hành có dấu hiệu trốn thuế. 6 tháng đầu năm, cơ quan thuế đã ban hành 54 quyết định xử lý, tổng số thuế truy thu và phạt khai sai hơn 74,2 tỷ đồng; chuyển 3 hồ sơ có dấu hiệu trốn thuế sang cơ quan công an để điều tra, xử lý theo quy định.

 
Ông Nguyễn Thanh Hà - Phó trưởng Phòng Thanh tra thuế Cục Thuế tỉnh cho biết, Cục Thuế tỉnh đã chỉ đạo các đơn vị thành lập các đoàn kiểm tra, rà soát tình hình thanh toán qua POS tại các cơ sở cung cấp dịch vụ du lịch, bán hàng cho khách nước ngoài. Đồng thời, gửi thông báo đến các ngân hàng đề nghị cung cấp thông tin, tài liệu phục vụ công tác kiểm tra thuế các DN, hộ kinh doanh có sử dụng POS. Cục Thuế tỉnh đã ban hành quyết định kiểm tra tại 14 DN có nghi vấn việc ghi chép sổ sách kế toán và xuất hóa đơn đối với các khoản thanh toán qua máy POS, trong đó hoàn thành 2 DN với tổng số truy thu và phạt 199,5 triệu đồng.  

Tháng 6-2018, Đội kiểm tra liên ngành gồm: Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh Khánh Hòa, Chi cục Quản lý thị trường tỉnh, Công an tỉnh tiến hành kiểm tra 23 tổ chức, cá nhân có các cửa hàng chuyên bán hàng cho khách du lịch, qua đó kiểm tra 51 máy POS trên các địa bàn TP. Nha Trang, TP. Cam Ranh, huyện Cam Lâm. Qua kiểm tra, đoàn chưa phát hiện trường hợp sai phạm về chuyển tiền kinh doanh qua POS trái phép và máy POS hoạt động trái phép.

Cần phối hợp đồng bộ

Theo lãnh đạo Cục Thuế tỉnh, hiện nay, các tổ chức thanh toán thẻ cung cấp cho các đơn vị chấp nhận thẻ những loại máy POS di động cầm tay. Tuy nhiên, tổ chức thanh toán thẻ chưa có giải pháp quản lý (về quy trình và công nghệ) nên việc kiểm tra, giám sát việc chấp hành các quy định của pháp luật thông qua POS rất khó khăn do máy nhỏ gọn, dễ cất giấu và khó phân biệt máy hoạt động hợp pháp hoặc trái phép. Mặt khác, hình thức thanh toán thông qua mã phản hồi nhanh dưới hình thức sử dụng điện thoại thông minh được thực hiện qua điện thoại di động của bên bán và bên mua nên việc kiểm tra, bắt quả tang các trường hợp này rất khó khăn… 

Với thực trạng trên, để quản lý tốt các DN kinh doanh du lịch lữ hành quốc tế cần có sự phối hợp đồng bộ giữa các cơ quan quản lý nhà nước. Sở Kế hoạch và Đầu tư khi cấp giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh cần xác định địa điểm kinh doanh chính xác của DN, tránh trường hợp DN đăng ký địa điểm không đúng thực tế, gây khó khăn trong việc quản lý. Sở Du lịch phối hợp cung cấp thông tin số lượng khách, dịch vụ của DN để cơ quan thuế có cơ sở đối chiếu số liệu DN đã kê khai nhằm chống thất thu thuế.

Cùng với đó, Công an tỉnh chỉ đạo các lực lượng an ninh, công an các địa phương kiểm tra, xử lý nghiêm hành vi vi phạm sử dụng người nước ngoài lao động trái phép; phối hợp với Sở Lao động - Thương binh và Xã hội, UBND TP. Nha Trang kiểm tra, xử lý vi phạm về xuất nhập cảnh, tạm trú bất hợp pháp… Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh Khánh Hòa phối hợp với Sở Tài chính, Công an tỉnh kiểm tra, xử lý việc niêm yết giá bằng ngoại tệ và thanh toán tiền bán hàng bằng ngoại tệ trái phép, quản lý thanh toán qua máy POS, ví điện tử... UBND tỉnh xem xét, có ý kiến với Cục Quản lý Xuất nhập cảnh cung cấp số lượng khách đã nhập cảnh vào cửa khẩu Sân bay quốc tế Cam Ranh để cơ quan chức năng có cơ sở làm việc với các DN hoạt động lữ hành có dấu hiệu gian lận, trốn thuế…

NGUYỄN KIM