Bao thanh toán (BTT) là hình thức cấp tín dụng của tổ chức tín dụng cho bên bán hàng thông qua việc mua lại các khoản phải thu phát sinh từ việc mua bán hàng hóa...
 |
Bao thanh toán (BTT) là hình thức cấp tín dụng của tổ chức tín dụng cho bên bán hàng thông qua việc mua lại các khoản phải thu phát sinh từ việc mua bán hàng hóa (MBHH) đã được bên bán hàng và bên mua hàng thỏa thuận trong hợp đồng MBHH.
Theo đánh giá của các chuyên gia ngân hàng (NH), Đài Loan, Hồng Kông, Trung Quốc, Ấn Độ… đang là những thị trường BTT thành công nhất. Ở Việt Nam, các NH nước ngoài đã triển khai dịch vụ BTT gần chục năm nay, còn các NH trong nước chưa được phép. Mới đây, NH Nhà nước Việt Nam mới chính thức cho phép NH TMCP Á Châu (ACB) triển khai và cung cấp sản phẩm BTT. Theo quy chế hoạt động BTT của ACB, khách hàng được BTT là các tổ chức kinh tế trong nước và nước ngoài cung ứng hàng hóa và được thụ hưởng các khoản phải thu phát sinh từ việc MBHH theo thỏa thuận tại hợp đồng MBHH.
Dịch vụ BTT được triển khai như sau: Nhà xuất khẩu (XK) ký hợp đồng dịch vụ với NH có dịch vụ BTT. Khi hàng được giao cho khách hàng, nhà XK gửi hóa đơn đến cho NH. NH sẽ ứng trước cho nhà XK khoảng 80% giá trị của hóa đơn. Sau đó, NH sẽ thu tiền mua hàng từ nhà nhập khẩu (NK). Sau khi thu được 100% tiền, NH sẽ thanh toán 20% còn lại cho nhà XK.
Khách hàng bên bán và bên mua có thể cùng NH thỏa thuận một trong 3 phương thức BTT (BTT từng lần, BTT theo hạn mức, đồng BTT) và một trong 2 loại hình BTT là có quyền truy đòi và BTT không có quyền truy đòi. Đối với BTT không có quyền truy đòi, nếu nhà NK không có khả năng chi trả thì NH có trách nhiệm thanh toán toàn bộ giá trị hóa đơn cho nhà XK. Đối với BTT có quyền truy đòi, NH có quyền đòi lại khoản tiền ứng trước cho nhà XK nếu nhà NK không thanh toán.
Từ trước đến nay, phương thức thanh toán quốc tế phổ biến nhất mà các doanh nghiệp (DN) XNK thường áp dụng là tín dụng thư (viết tắt là L/C). Nhưng trong xu thế thanh toán quốc tế hiện nay, phương thức L/C đã bắt đầu bộc lộ những nhược điểm trong quá trình thực hiện. Nếu sử dụng phương thức L/C thì bên bán hàng luôn đứng trước các rủi ro từ chối thanh toán từ bên mua hàng hoặc có suôn sẻ thì thời gian để nhận được tiền cũng khá lâu. Ngược lại nếu dùng phương thức BTT thì người bán hàng có thể thu tiền ngay thay vì phải đợi đến kỳ hạn trả tiền, tiết kiệm thời gian và chi phí trong việc theo dõi, thu hồi khoản phải thu. Bên cạnh đó, bên bán còn được đơn vị BTT hỗ trợ trong việc đánh giá tình hình hoạt động sản xuất, kinh doanh của bên mua hàng.
Ngoài ra, tiêu chuẩn lựa chọn khách hàng được BTT rất khắt khe nên khách hàng bên mua lẫn bên bán khi được chấp nhận BTT nhận rất nhiều lợi ích. Đối với khách hàng bên bán, có nguồn vốn bổ sung kịp thời để thu mua hàng hóa. Khách hàng bên mua sẽ tăng mức tín nhiệm trên thị trường và có thể mở rộng quy mô kinh doanh.
THU HIỀN
